对几种特殊股权变更情况下的有限责任公司股东优先购买权的运作的浅议

李鹏飞


有限责任公司的一个显著的特征就是其具备“人合性”，这不同于股份有限公司的“资合性”。有限责任公司的人合性表现为公司设立主要基于公司股东对彼此的信赖，合作的纽带主要不是在于各自资本的拼凑，而是再于彼此存在着一种信赖，这种信赖表现为各个股东之间存在者一定的感情基础，这种感情基础使得大家相信彼此是可以信赖的，不会恶意损害的诚实的合作伙伴。这种信赖使得有限责任公司在决定很多议题时不需要僵硬严密的制度规制和调整，股东基于双方的尊重和信赖，在相关问题上会彼此谅解和妥协，从而维护公司股东的团结性和提高公司的管理效率。这种“人合”的特征决定维护股东之间的团结是有限责任公司股东正常运转的必要条件。因此，为了维护这种团结性，有限责任公司在增资扩股和股东转股等任何股权变更行为导致非股东进入公司时，都会变得异常谨慎，这是有限责任公司股东的天性所在。而法律基于有限责任公司股东这种需要就会相应的予以救济。在我国的公司法中，规定有限责任公司股东向外转让股份要经过股东半数同意，而且在经股东同意转让出资的情况下，在同等条件下，其他股东对该出资有优先购买权。
公司法赋予有限责任公司股东的优先购买权为一种法定权利。从有限责任公司的人合性而言，赋予股东有限购买权十分必要，但是公司法对优先购买权行使的方式和程序均缺乏规定，使得在现实司法实践中保护股东的优先购买权缺乏可操作性，而且又缺乏对股东滥用股东优先购买权的规制，造成对转让股东的侵害和公司存续运作的妨碍。因此，既要合理的保护股东的优先购买权，又要对股东滥用优先购买权予以适当的规制是公司法发展完善时所必须考虑的问题。下面我们就司法实践中几种特殊的股权变更情况下的股东优先购买权运作一下简单的探讨。
一、 因继承产生的股权变更情况下的股东的优先购买权问题。
首先，根据继承法而言，继承权是一种法定权利，非依法定依据不得剥夺，虽然继承将发生股东权部分权利的转移，但是这种转移主要是基于法律的规定而产生的。并且，这种权利的变更与公司法中协议转让股权并不一致。因此，基于这种权利的法定性，在发生继承的情况下不发生其他股东排除继承人的继承权而主张优先购买权的问题。
其次， 根据《中华人民共和国继承法》的规定，法定继承人和遗嘱继承人只能继承被继承人的遗产，根据该法的规定，遗产仅指被继承人的私人财产，而与身份相关的人身权和社员权等权利不在继承的范围内。这样当有限责任公司的股东因死亡产生继承的问题时，其依据继承法的规定只能继承股东权中的相应的财产权益，而与身份相关的表决权、决策权等股东权自然不在继承人的继承序列，其并不必然成为有限责任公司的股东。按照公司法设定的有限责任公司的立法精神，任何人成为公司的股东均是股东之间合议和已有股东之间通过法定程序形成的决议的结果。因此，继承人成为公司的股东要经过原有股东的法定决议。如果，原有股东经决议不认可继承人为公司的股东，那么继承人在仅享有股权的财产性权益，而缺乏对股权的安全和受益起至关重要作用的表决权等权益的情况下，转让股权将成为一种通常的做法。但是，这种转让行为是基于公司原有股东对继承人新股东身份的否定产生的。本来，在不考虑有限公司的人合性的情况下，任何人对公司财产的享有都会产生股东身份。因此，可以说继承人不得不转让股权的行为已经对原有股东做了让步。从权利的公平性出发，在这种情况下，继承人转让股权的行为应当排除股东的优先购买权的限制，以利于继承人在无法成为股东的情况下迅速实现自己的财产性权益。
二、因析产产生的股权变更情况下的股东的优先购买权问题
首先，析产是基于共同共有产生的。在析产的情况下，原有股东与其他共有人对股权进行析产分割不会产生股权变更的问题。因为，股权为原有股东和其他共有人共有，在没有分割的情款下，原有股东是显名的，而其他共有人是隐名的。但就本质而言，其他共有人自始便是公司的股东。通过析产，将其显现出来成为“名副其实”的股东。这种股东从幕后走到台前的行为不是股权的变更行为，因此，不发生原有其他股东主张优先购买权的问题。
其次，其他共有人析得财产后，成为股东，其转让股权行为与其他股东没有任何区别，自然可以行使优先购买权。
三、 强制执行有限责任公司股权情况下的股东优先购买权的保护。
《最高人民法院关于人民法院执行工作若干问题的规定》54条规定，对被执行人在有限责任公司中被冻结的投资权益或股权，人民法院可以依据《中华人民共和国公司法》第三十五条、第三十六条的规定，征得全体股东过半数同意后，予以拍卖、变卖或以其他方式转让。不同意转让的股东，应当购买该转让的投资权益或股权，不购买的，视为同意转让，不影响执行。第55条规定，对被执行人在中外合资、合作经营企业中的投资权益或股权，在征得合资或合作他方的同意和对外经济贸易主管机关的批准后，可以对冻结的投资权益或股权予以转让。如果被执行人除在中外合资、合作企业中的股权以外别无其他财产可供执行，其他股东又不同意转让的，可以直接强制转让被执行人的股权，但应当保护合资他方的优先购买权。从上述规定可以看出，强制执行有限责任公司股权也应当保护其他股东的优先购买权。但是无论公司法本身还是司法解释都没有规定强制执行有限责任公司股权的可操作性的具体程序。《最高人民法院发布关于审理公司纠纷案件若干问题的规定》（征求意见稿）规定，“有限责任公司股东向非股东转让股权，应当向公司和其他股东告知拟受让人和拟转让价格条件。公司应当召开股东会征求其他股东的同意。公司未及时召开股东会的，拟转让股权的股东可以书面形式分别征求其他股东的同意，请求其在确定的期限内答复。逾期未答复者视为同意。有限责任公司半数以上其他股东不同意向非股东转让股权，但公司在股东会议结束之日或者请求答复期限届满之日起15日内未指定受让股权，或者被指定受让的股东在公司指定30日内不与拟转让股权的股东签订协议的，拟转让股权的股东可以向非股东转让股权”。比照上述规定，我们认为人民法院在执行阶段也应当首先履行通知义务。而且该方式应当明确为书面形式，且应当送达至每一个股东，在书面通知中人民法院应当将经评估后的拍卖底价告知股东，询问其是否同意按此价格进行购买，并征询是否同意对外拍卖。当然，法律或者司法解释应当规定，强制执行中的通知义务应当由执行法院履行。根据公司法的规定结合上述司法解释意见稿，我们可以规定公司股东在接到书面通知后规定的时间内不作出答复或者同意对外转让的，均视为同意转让。公司股东不同转让又不按评估后的保留价购买的，法院有权对外拍卖。公司法的规定，“经股东同意转让的出资，在同等条件下，其他股东对该出资有优先购买权” 我们认为此处的同意转让的股东应当指明确同意转让或逾期不予答复的，而不应当包括“不同意转让又不同意购买视为同意转让”的情形，公司股东不同意转让又不同意购买的情况下，应当认为该股东不具有优先购买权。因此，经法院通知同意法院对外拍卖的公司股东，享有优先购买权。但是目前法律的空白是，在拍卖的情况下，如何保护股东的优先购买权。我们认为在拍卖时应当单独对股东发送拍卖通知，而不限于笼统的拍卖公告。如果股东不参加竞卖，则视为该股东已经放弃有限购买权。如果股东参加竞卖，在出现最高竞价时，其可以以最高竞价主张优先购买权。
四、有限责任公司转让国有股权情况下的股东优先购买权的保护。
《企业国有产权转让管理暂行办法》规定，“企业国有产权转让应当在依法设立的产权交易机构中公开进行，不受地区、行业、出资或者隶属关系的限制。国家法律、行政法规另有规定的，从其规定。企业国有产权转让可以采取拍卖、招投标、协议转让以及国家法律、行政法规规定的其他方式进行”。 根据上述规定，国有股权的转让应当上市交易。这样，在产权交易市场中公开转让有限责任公司中的国有股权如何救济股东优先购买权呢？我们认为，有限责任公司股东优先购买权是公司法赋予的法定权利，从法律效力和立法层次上讲，《企业国有产权转让管理暂行办法》规定的国有产权的上市交易不能对股东的优先购买权熟视无睹。但是，在现实的司法实践中，企业国有产权上市交易已经成为大的趋势，即使是有限责任公司也不能例外。因此，法律就必须作出规定，协调有限责任公司股权上市交易与股东有限购买权的保护问题。基于现有的公司法的规定，我们认为，保护有限责任公司股东的优先购买权应当优先。具体思路设计如下：
有限责任公司在拟转让国有股权的时候，拟转让的股东应当首先书面通知其他股东，在通知中应当写明将经评估且确认的国有股权的价值作为拟转让的价格，征询其他股东是否同意在规定的期限内按此价格购买。如果股东同意购买，则该股权不应再上市交易。如果不同意上市交易又不购买的则视为股东放弃优先购买权。如果其明确同意上市交易的，则应在上市交易时专门通知该股东，使得其可以以竞卖人的身份参加竞卖并且再出现最高应价后主张优先购买权。
（作者：北京市普华律师事务所 李鹏飞）


广东省人大常委会


广东省农作物种子管理规定
广东省人大常委会


（1996年9月25日广东省第八届人民代表大会常务委员会第二十四次会议通过 1996年10月14日公布施行）


第一条 为加强农作物种子管理，维护种子市场正常秩序，保障农作物高产稳产，根据《中华人民共和国种子管理条例》以及有关法律、法规，结合本省实际，制定本规定。
第二条 农作物种子是指用于农业生产的籽粒、果实和根、茎、苗、芽等繁殖材料。
第三条 凡在本省行政区域内从事农作物种子选育、引进、生产、经营、使用和管理的单位和个人，必须遵守本规定，农民自选自用的除外。
第四条 县级以上农业行政主管部门负责本规定的组织实施和检查监督，其所设置的种子管理机构具体负责种子管理工作，但不得从事种子经营活动。
工商、技监、物价、粮食、交通等有关部门按照各自职责协同做好农作物种子管理工作。
第五条 种子管理机构工作人员须经省农业行政主管部门培训考核合格，并依照国家有关规定领取《中国种子管理员证》后，行使种子检查监督职能。
县级或不设区的市农业行政主管部门可根据需要，聘请兼职种子管理员，经培训考核后，报同级人民政府批准，签发《中国种子管理员证》，并同时报省、地级以上的市农业行政主管部门备案。兼职种子管理员接受种子管理机构的委托，行使种子检查监督职能。
种子管理员在执行公务时，应持《中国种子管理员证》和佩戴《中国种子管理》胸章，任何单位和个人不得阻碍其执行公务。
第六条 农作物种质资源的搜集、整理、鉴定、保存和利用工作，由省农业行政主管部门授权省农业科研或教学单位按照国家有关规定组织实施。
第七条 农作物新品种的应用必须遵循试验、示范、审定、推广的程序进行。未经国家或本省审定或审定未通过的品种，不得经营、生产推广、报奖、广告和转让。
第八条 农业行政主管部门和科研教学单位应对引进和育成的新品种进行试验。对试验中表现优良的新品种，可繁殖少量原种试种。
第九条 省设立农作物品种审定委员会，负责全省农作物新品种的审定工作。其成员由农业、科技、粮食、科研、教学等单位的代表组成，日常工作由省种子管理机构负责。
省农作物品种审定委员会可委托地级以上的市设立农作物品种审定小组，负责该行政区域农作物新品种的审定工作。
第十条 经审定合格的新品种，由省农作物品种审定委员会或地级以上的市农作物品种审定小组发给品种审定合格证书，并由同级农业行政主管部门公布。
经审定合格的新品种，只能在审定规定的范围推广。
第十一条 从事商品农作物种子生产的单位和个人，必须向农业行政主管部门申领《农作物种子生产许可证》，持证进行生产。
《农作物种子生产许可证》的有效期为该作物的一个生产周期。
第十二条 申领《农作物种子生产许可证》的单位和个人，必须具备以下条件：
（一）有具备提纯、繁殖原种或良种的栽培条件、无检疫性病虫害的农作物种子生产基地，提纯、繁制杂交水稻、杂交玉米原种或良种的还应具备必要的设备和隔离条件；
（二）有熟悉农作物种子生产技术的专业人员；
（三）生产农作物种子的品种应是审定通过的品种，其中，为外省繁殖本省未审定而外省已审定通过的品种的农作物种子，须有外省预约生产合同和外省证明该品种已审定通过的有关证件；生产国（境）外品种的农作物种子，须有预约生产合同，省农业行政主管部门允许该品种在本省

范围内繁殖的批准文件、检疫合格证书；
（四）能对所生产的农作物种子提供可靠的田间检验结果；
（五）申请生产杂交水稻、杂交玉米种子及其亲本种子，须纳入省农业行政主管部门的生产计划。
第十三条 《农作物种子生产许可证》实行分级审批制度。
生产杂交水稻、杂交玉米种子及其亲本种子、常规作物原种种子的，经县级和地级以上的市农业行政主管部门审查，其《农作物种子生产许可证》由省农业行政主管部门核发。
生产其他农作物种子的《农作物种子生产许可证》由生产者所在地县级或不设区的市农业行政主管部门核发。
第十四条 从事商品农作物种子生产的单位和个人，必须在播种前30日内向农业行政主管部门提出申请并提交下列文件：
（一）《农作物种子生产许可证申请表》；
（二）农作物种子生产基本情况介绍；
（三）主要技术人员资格证明。
农业行政主管部门核准后，发给《农作物种子生产许可证》。
第十五条 经营农作物种子的单位和个人，必须向农业行政主管部门申领《农作物种子经营许可证》，凭该证到工商行政管理部门办理营业执照后，方可经营。
经营种子的单位和个人必须每年到农业行政主管部门和工商行政管理部门分别办理验证。
第十六条 申领《农作物种子经营许可证》的单位和个人，必须具备以下条件：
（一）有（或聘有）持《种子检验员证》的专职种子检验人员；
（二）有合格的农作物种子贮藏、包装技术的保管人员；
（三）有与经营种类、数量相适应的营业场所，贮藏、保管设施和加工、检验农作物种子质量的必要设备；
（四）有与经营农作物种子种类和数量相适应的资金；
（五）有合格的财会人员和健全的财务管理制度。
申领经营范围含有杂交水稻、杂交玉米种子及其亲本种子的《农作物种子经营许可证》者，除具备以上条件外，还必须是当地县级以上人民政府指定的经营单位。
第十七条 申领《农作物种子经营许可证》时，必须向农业行政主管部门提交下列文件：
（一）《农作物种子经营许可证申请表》；
（二）检验人员技术资格证明；
（三）经营范围含有杂交水稻、杂交玉米种子及其亲本种子的，还须提交县级以上人民政府指定其为经营单位的文件。
农业育种科研、教学单位申请领取含有杂交水稻、杂交玉米种子及其亲本种子的《农作物种子经营许可证》的，还必须提交《品种审定证书》，证明其申请经营的品种是本单位培育（或引进）并已审定通过的。
第十八条 《农作物种子经营许可证》实行分级审批制度。
经营杂交水稻、杂交玉米种子及其亲本种子的，经县级和地级以上的市农业行政主管部门审查，其《农作物种子经营许可证》，由省农业行政主管部门核发。
经营其他农作物种子的《农作物种子经营许可证》，由经营者所在地县级或不设区的市农业行政主管部门核发。
第十九条 乡镇农业服务组织在取得经营农作物常规品种的《农作物种子经营许可证》和营业执照后，可以接受有杂交水稻、杂交玉米种子经营权单位的委托，代销杂交水稻和杂交玉米种子，但必须纳入当地县级或不设区的市农业行政主管部门供种计划，并与委托代销的单位签订合同
。
第二十条 主要杂交水稻、杂交玉米组合的亲本种子由省农业行政主管部门组织有关单位提纯和繁殖，并提供给种子生产基地制种。
第二十一条 经营的农作物种子，应经过精选加工、分级、包装，质量达到国家或省规定的质量标准，附有种子内外标签。每批种子应有持证检验员签发的《种子质量合格证》。
包装标识和内外标签必须载明品种名称、品种特征特性（含栽培要点）、质量、数量、适用范围、生产日期、销售单位等事项，并与包装内的种子相符。
经营进口农作物种子的，应附有中文说明。
第二十二条 对经营的每批种子，购销双方必须同时取样封存至该批种子种植收获之后，以备复检和仲裁时使用。
第二十三条 生产商品杂交种子前，供需双方应签订预约生产合同，明确双方的权利和义务。
非预约单位和个人不得到种子生产基地抬价抢购种子。
第二十四条 农作物商品种子的进出口以及农作物种子资源的对外交换，按国家有关规定办理。
第二十五条 凡生产、经营农作物种子的单位和个人必须按国家和省颁布的种子检验规程和标准对种子进行自检。各级农作物种子管理机构的种子检验部门负责对本行政区域的种子进行质量监督、抽检和仲裁检验。
第二十六条 主要农作物种子实行省、市、县三级储备制度。各级人民政府应根据当地自然灾害发生规律，确定救灾备荒种子的品种和数量。储备种子所需资金由同级财政部门解决。
种子储备及其资金管理办法由省人民政府另行制定。
第二十七条 经营推广未经审定或审定未通过的农作物新品种的，由当地农业行政主管部门责令其停止经营，没收种子和违法所得。给使用者造成经济损失的，责令其赔偿直接损失和可得利益损失。
第二十八条 未按规定领取《农作物种子生产许可证》或未按《农作物种子生产许可证》指定的作物种类、品种、地点、规模生产种子的，由当地县级以上农业行政主管部门责令其停止生产，没收违法所得，可并处违法所得1倍以下的罚款。
第二十九条 未按规定领取《农作物种子经营许可证》和《营业执照》，或者超范围经营农作物种子的，由当地县级以上农业行政主管部门会同工商行政管理部门责令其停止经营，没收违法所得，可并处违法所得1倍以下的罚款。
第三十条 未取得《种子质量合格证》经营种子的，由农业行政主管部门责令其停止经营，情节严重的可没收种子和违法所得，并处违法所得1倍以下的罚款。
第三十一条 销售不符合质量标准种子，掺杂使假，以次充好的，由农业行政主管部门责令其停止经营、没收种子和违法所得，并会同技术监督部门、工商行政管理部门处以违法所得1－2倍的罚款。给使用者造成经济损失的，可责令赔偿直接损失和可得利益损失。构成犯罪的，由司
法机关追究刑事责任。
第三十二条 农作物种子包装标识或农作物种子标签载明的项目与包装内的种子不符，或标签内容不全的，视为销售不符合质量标准种子，或以次充好，掺杂使假，按本规定第三十一条处罚。
第三十三条 非预约单位和个人到种子生产基地抬价抢购种子的，由当地农业行政主管部门没收其所收购的种子，可并处购种金额50％以下的罚款。
第三十四条 农业行政主管部门和工商行政管理部门的工作人员违反本规定发放证、照，和在管理工作中玩忽职守、徇私舞弊、滥用职权的，视情节轻重，由其所在单位或者上级主管部门给予行政处分；构成犯罪的，由司法机关追究刑事责任。

第三十五条 本规定自公布之日起施行。



1996年10月14日